Juricomptabilité et évaluation d'entreprise

Fraudes par des commis comptables ( book keeper)

dreamstime_7841043-bookeeping Dans les différents médias on entend parler que des grosses fraudes , les petites qui touchent les Pme, quoique fréquentes , ne sont pas médiatisées. Souvent le propriétaire de l’entreprise ne porte pas plainte ni ne poursuit l’employé . On essaie souvent de “régler à l’amiable” avant de se rendre en Cour pour récupérer les sommes volées.

Aux États-Unis , par contre, le volume aidant, il y a des multitudes de journaux, de journalistes et de sites internets publiant ces fraudes.

Voici quelques exemples de “petites fraudes” comparées à la fraude de Madoff mais qui sont importantes pour une Pme:

  • Commis comptable (femme 51 ans ) , vol de 130 000$, état de New York . Technique: vol des sommes “cash” provenant des dépôts pendant 2 ans;
  • Commis comptable (femme 41 ans) , vol de plus de 200 000$ pendant plus de 6 ans, état de l’ Oregon;
  • Directeur exécutif d’une banque ( homme 51 ans) , détournement, dépôts de sommes d’ argent transférées dans son compte personnel: plus de 500 000$, état de l’Oklahoma. À l’emploi de la banque depuis plus de 30 ans;
  • Commis aux comptes payables ( femme 48 ans),  vols de plus de 150 000$ en faisant de fausses factures, chèques falsifiés, état de Virginie . Travaillait pour l’ entreprise depuis plus de 10ans;
  • Commis comptable ( femme 44 ans) , vol de 100 000$ en forgeant les signatures sur une période de 5 mois, état de l’Arkansas;
  • Commis comptable (mère et fille) vol totalisant  100 000$ . La mère fait engagé sa fille pour l’aider dans des tâches administratives: vols d’argent comptant,  faux chèques, achats non autorisés…etc. Durée , 3 ans.

Est-ce que votre entreprise est à l’abri de ce genre d’événement?

Posted in: Fraude 101, Fraude dans les PME, Profil d'un fraudeur

2 Responses to Fraudes par des commis comptables ( book keeper)

    lyne@theatrelarubrique.com'Lyne
    Commented:  08/04/2010 at 14:03

    Bonjour,
    Nous avons pris connaissance de la sentence imposée à une employée qui nous a volée sur une période de 2 ans. 20 mois dans la collectivité. C’est peu. Y-a-t-il des procédures qui nous permettraient de récupérer notre argent?

    Lyne

    helene@juricomptable.com'helene
    Commented:  09/04/2010 at 14:55

    Bonjour
    Oui, une procédure au civil pour réclamer le montant de la fraude et des dommages occasionnés à l’organisme.
    Évidemment , il faut que la personne soit solvable et ait des actifs.
    Le juge n’a pas demandé la restitution du montant fraudé?

    Si la personne n’a pas d’argent ou de biens, ou de travail il n’y a rien à faire.
    Une procédure au civil implique des frais juridiques , il faut que le montant que vous pouvez récupérer compense les coûts.

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